凯里市人民检察院2018年决算分析报告
一、部门（单位）情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
凯里市人民检察院是国家的法律监督机关，在市委和上级检察机关的领导下，依法履行提起公诉、诉讼监督、职务犯罪案件的预防和查办等职能。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
财政全额拨款单位，2018年有1个独立核算单位 。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
编制人数78人，年末在职实有人数73人，退休人数29人。2018年变动情况：退休死亡1人、退休2人和新调入1人。
（二）当年取得的主要事业成效。
概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。
1.充分发挥检察职能，深入推进平安凯里建设。
2.2018年，完成了大数据建设二期项目。
3.2018年，开展检察开放日活动
4.2018年，开展法制六进（进校园、进机关、进农村、进社区、进企业等）
5.2018年，驻村帮扶慰问帮扶对象（困难群众、留守儿童和残疾人等）。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2017年年初财政拨款收入预算1303万元，比2016年总预算执行数1135万元增加168万元。2017年公共预算支出1303万元，其中：公共安全支出1108万元，占总支出的85%；医疗卫生于计划生育支出58万元，占总支出的4%；社会保障和就业支出137万元，占总支出的11%。2017年年初财政拨款支出预算1303万元。其中基本支出预算1299万元，占总支出的99.69%；项目支出预算4万元，占总支出的0.31%。
（二）收入支出预算执行情况。
2017年财政拨款收入总计为1943.10万元。2016年财政拨款数为1652.03万元，2017年较上年增加了291.07万元。增加的原因为：司法体制改革工资调资增加和工作案件数量增多。
2017年财政拨款支出为1727.27万元。2016年财政拨款支出共计1561.96万元。2017年较上年增加了165.31万元。增加的原因为：司法体制改革工资调资增加和工作案件数量增多。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况
2017年初预算收入数为1303万元，决算数为1943.10万元，差异数为640.1万元。2017年初预算支出数为1303万元，决算数为1727.27万元，差异数为424.27万元。
（2）差异原因分析
差异原因分析为：2017年司法体制改革，人员经费预算提高至4万元/人，绩效奖金和人员工资的提高等。
2．收入支出结构分析。
（1）1.2017年财政拨款收入1943.10万元。基本支出收入为1528.24万元，占总收入的78.22%；项目支出收入为414.86万元，占总收入的21.78%；
2. 2017年财政拨款支出1727.27万元. 基本支出为1427.99万元，占总支出的82.68%；项目支出为299.28万元，占总支出的17.32%；
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：
1.公务用车购置费
1.公务接待费
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预算数
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2016
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2017
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同比
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8万元
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3.49万元
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2.8万元
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-19.77%
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2.公务用车运行维护费
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预算数
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2016
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2017
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同比
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25万元
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16.76万元
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14.74万元
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-12.05%
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（2）会议费支出情况：
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预算数
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2017
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2018
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同比
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0万元
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0.63万元
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0万元
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（3）培训费支出情况：
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预算数
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2016
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2017
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同比
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9万元
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8.62元
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8.50万元
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-1.39%
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（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。
无
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
无
4.财政拨款收入、支出分析。
1.2017年财政拨款收入1943.10万元，其中：基本支出1489.75万元。
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行政运行
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房公积金
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购房补贴
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养老保险
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行政单位医疗
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其他技术研究与开发支出
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1082.76万元
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35.87万元
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74.50万元
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97.04万元
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29.58
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170万元
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2.项目支出414.86万元。
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一般行政管理事务
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其他检察支出
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查办和预防职务犯罪
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265.08万元
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316万元
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2万元
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（三）年末结转和结余情况。
本单位年末结转数为7285701.48元，资金来源是市财政拨入的公用经费及历年结余的装备款、办案款和州级财政拨入的中央政法转移支付资金的办案、装备款、人员经费、公用经费。
2018年我院准备开展大数据建设第2期。我院2017年底报废4辆执勤执法用车，2018年有购车计划。中央政法转移支付资金的办案、装备款计划2018-2019年支付完成、人员经费、公用经费计划2018年支付完成。
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。
无
三、资产负债情况分析
2017年本单位年末资产为32109337.92元，上年度为16080909.9元，比上年增减数为16028428.02元，原因是我院的两栋房屋入账和往年的一些固定资产入账、今年增加办公设备购置的固定资产、有人员经费和公用经费的结余；负债总计2884229.84元，上年度为903553.32元，比上年增减数为1980676.52元，原因是今年的其他应付款（基建款、外墙和园林的改造费用、福利费等）比上年多。
（二）资产负债对比分析。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、决算组织、编报、审核能按财政要求及时完成。
（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。
无
（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。
无
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
无
凯里市人民检察院
2018年1月16日
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%
